出品 | 子弹财经
作者 | 立莉
编辑 | 蛋总
美编 | 倩倩
审核 | 颂文
近日，江苏省内“最年轻”的上市城商行——苏州银行发布了2023年年度业绩报告。
苏州银行前身为江苏东吴农村商业银行，2010年经批准正式更名，是国内唯一一家由农商行改制为城商行的银行。2019年8月，苏州银行于深交所主板上市。
苏州银行曾一度凭借高速增长的资产规模及营收业绩，成为了行业黑马。2023年年报显示，苏州银行总资产、净利润均大幅上涨。但营收增速较往年却大幅下滑，仅为0.88%。拨备覆盖率为522.77%，仍超当前监管要求的2倍之多。
此外，近一年苏州银行高管层“大换血”。该行经历了一系列涉及董事长、行长、副行长等高层的重大人事变动。
如何在维持既有优势的同时，解决营收增速下滑、拨备覆盖率居高不下等问题，成为新任领导班子必须面对的命题。
1、营收增速大幅放缓，去年仅增长0.88%
年报显示，2023年苏州银行资产规模突破6000亿元大关。
截至2023年末，苏州银行资产总额6018.41亿元，较上年末增加772.93亿元，增幅14.74%；各项存款3638.20亿元，较上年末增加474.72亿元，增幅15.01%；各项贷款2934.01亿元，较上年末增加427.67亿元，增幅17.06%。
但与往年相比营收增速大幅下滑。2023年苏州银行全年实现营业收入118.66亿元，同比增长仅0.88%。
（图 / 苏州银行2023年年报）
具体来看，苏州银行2023年实现利息净收入84.83亿元，较上年同期增加 1.42亿元，增幅仅为1.70%，远低于2022年同期10.73%的增幅。
年报显示，2023年苏州银行净利息收益率为1.68%，较上年同期下降0.19个百分点。苏州银行的净利差为1.73%，较上年同期下降0.20个百分点。
对此，苏州银行解释称，主要是由于受市场因素影响，贷款收益率较上年同期下降0.41个百分点，存款付息率较上年同期下降0.01个百分点，存贷利差收窄。
非利息收入方面，2023年苏州银行实现非利息收入33.83亿元，较上年同期减少0.39亿元，降幅1.13%。
具体来看，受投资收益和汇兑损益的影响，苏州银行手续费及佣金净收入12.39亿元，较上年同期减少0.78亿元，降幅5.95%。实现投资收益17.67亿元，较上年同期增长3.69亿元，增幅26.39%。
「界面新闻·子弹财经」翻查其历年年报发现，近年来苏州银行的营收增速起伏较大，且从2020年开始，这一指标再未能重现两位数增长。
2019年-2023年，苏州银行的营收分别为94.24亿元、103.64亿元、108.29亿元、117.63亿元和118.66亿元；同期，其营收增速分别21.8%、9.97%、4.49%、8.62%、0.88%。
同营业收入相比，苏州银行净利润表现较好。2020年-2022年，苏州银行实现归母净利润25.72亿元、31.07亿元、39.18亿元，同比增长4%、20.79%、26.10%。
年报显示，2023年苏州银行实现归属于母公司股东的净利润46.01亿元，同比增长17.41%。
其中，计提信用减值损失大幅度下降，达到16.48亿元，较上年同期减少11.16亿元，降幅达40.38%。
2、不良一升一降，拨备覆盖率仍超500%
客观而言，资产质量是衡量一家商业银行稳定经营的重要指标，而且还可以反映商业银行承受损失的能力。
截至2023年年末，苏州银行不良贷款率为0.84%，较上年末下降0.04个百分点，降至上市以来新低。但不良贷款余额为24.62亿元，较上年末增加2.56亿元。
根据贷款五级分类，银行按风险程度将贷款划分为：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。
其中，次级类及可疑类贷款占比较上年末分别减少0.03个百分点及0.22个百分点，但损失类贷款占比较上年末提高0.21个百分点。
（图 / 苏州银行2023年年报）
分行业来看，苏州银行不良贷款主要集中在房地产业、农、林、牧、渔业、批发和零售业以及制造业。
其中，2023年房地产业不良贷款金额为4.38亿元，仅次于制造业；房地产业不良贷款率为2.60%，在所有行业中排名第一。不过，该行房地产业的不良贷款率较之去年已有明显改善，同比下降1.95个百分点。
作为资产质量重要的监管指标之一，拨备覆盖率一直以来备受市场及投资者关注。
拨备覆盖率是指贷款损失准备对不良贷款的比率，主要反映商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力，也是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。
然而，拨备覆盖率并非越高越好。若拨备覆盖率过高则会导致超额准备金，或使公司利润虚降。
2023年，苏州银行拨备覆盖率为522.77%，虽然较上年末下降8.04个百分点，但仍远远超过当前监管部门要求的150%。
（图 / 苏州银行2023年年报）
近年来，苏州银行因超过300%的拨备覆盖率而备受市场争议。
2020年-2022年，苏州银行拨备覆盖率分别为291.74%、422.91%、530.81%，数据持续上涨。近两年其拨备覆盖率超过监管部门要求的2倍之多。
财政部曾在2019年9月发布的《金融企业财务规则（征求意见稿）》中，针对贷款损失准备计提方面明确指出：“以银行业金融机构为例，监管部门要求的拨备覆盖率基本标准为150%，对于超过监管要求2倍的，应视为存在隐藏利润的倾向，要对超额计提部分还原成未分配利润进行分配。”
资本充足率方面，截至报告期末，苏州银行核心一级资本充足率为9.38%，较上年末减少了0.25个百分点；一级资本充足率为10.81%，较上年末增加了0.34个百分点；资本充足率为14.03%，较上年末增加了1.11个百分点。
「界面新闻·子弹财经」了解到，为持续优化业务结构、加强资本管理，苏州银行2023年5月成功发行无固定期限资本债券30亿元，2023年12月成功发行二级资本债40亿元。
3、高管更替频繁，调整仍在持续
2023年，苏州银行高管层开启“大换防”模式。这场持续一年多的人事调整，涉及董事长、行长以及多位副行长。
2023年2月，担任苏州银行董事长已近12年之久的王兰凤因年龄原因离任。接棒王兰凤的崔庆军，出身于国有大行，是银行业的资深老将。2023年4月，崔庆军苏州银行董事、董事长任职资格获批。
（图 / 崔庆军（苏州银行官网））
简历显示，崔庆军1972年出生，曾任中国建设银行苏州分行党委宣传与群工部副部长兼团委书记、党委组织部部长、人力资源部总经理，历任吴中支行、相城支行党委书记、行长，中国建设银行信用卡中心南宁运行中心主任。上海银行苏州分行党委书记、行长，上海银行党委委员、副行长、工会主席。
2023年8月，原行长赵琨辞去苏州银行行长以及执行董事职位，董事会聘任王强为行长。10月，王强获批担任行长一职，与崔庆军搭档执掌苏州银行。
和崔庆军一样，王强也是一位“70后”干部。
王强同样出身于国有大行，具有丰富的银行业履历和管理经验。
简历显示，王强出生于1972年，历任中国农业银行苏州工业园区支行国际部和营业部总经理、党委书记、行长，中国农业银行苏州分行党委委员、副行长兼昆山支行党委书记、行长，中国农业银行南通分行党委书记、行长，中国农业银行苏州分行党委副书记、副行长，中国农业银行南京分行党委书记、行长，苏州银行副行长等职。
（图 / 王强（苏州银行官网））
除一二把手之外，2023年9月，苏州银行监事会主席杨建清、副行长魏纯相继辞职，该行新聘任沈琪担任监事会主席，贝灏明、薛辉担任副行长。
时间来到2024年，苏州银行高层人事调整仍在持续。
今年1月份，任巨光因年龄原因辞去该行行长助理职务，辞任后仍担任该行副调研员职务。李伟因工作变动原因辞去该行董事会秘书职务，由朱敏军接任该职。辞任后李伟继续担任该行执行董事、副行长职务。
进入4月，22日苏州银行发布公告称，近日收到监管批复，核准贝灏明、薛辉副行长任职资格。27日，张小玉因个人原因向董事会提请辞去执行董事、副行长、首席信息官及董事会相关专门委员会职务。
随着此次张小玉的辞任，目前苏州银行董事长为崔庆军，行长王强、副行长李伟、贝灏明、薛辉，暂呈“一正三副”格局。
整体来看，经过此轮人事变动后，苏州银行迎来以“70后”为领导核心的高管格局。
随着新任领导班子逐渐就位，未来苏州银行能否破局营收增速下滑、重回高增长态势，「界面新闻·子弹财经」将持续关注。